רבים מאיתנו מושכים את כספי התגמולים לצורך קניית דירה, כיסוי חובות או דברים דומים…
המדינה לא מעודדת משיכות פנסיה ולכן ממסה את המשיכה ב35%.

אך השאלה החשובה שנשאלת היא: האם יכול להיות שהכסף לא אבוד לגמרי?

התשובה היא כן, ישנם מקרים רבים בהם ניתן להחזיר חלק מהמס ששולם.

הכל תלוי בנקודות הזיכוי הפנויות שיש לנו ובגובה ההכנסה השנתית.

דוגמא: גבר רווק שלא עבד כל השנה והכנסה השנתית שלו הסתכמה ב25,000 ש"ח בלבד ( כולל תגמולי אבטלה מביטוח לאומי).

חבות המס לפני נקודות הזיכוי מסתכמת ב2,500 ש"ח (10% לפי מדרגות המס בישראל).

נקודות זיכוי לרווק בישראל הינן 2.25. שווי נקודות הזיכוי: 2676 כפול 2.25= 6021.

כלומר יש לו עודף זיכוי של 6021-2500= 3521.

אם הוא משך כספי פנסיה על סך 20,000 ש"ח ושילם 7,000 ש"ח, נוצר לו החזר של 3,521 ש"ח.

דוגמא שנייה: אותו מקרה אך בשינוי קל: אותו גבר נשוי ואב לשני ילדים בני שנתיים וחמש בהתאמה.

במקרה הזה, התווספו לו עוד 5 נקודות זכות !! והוא יקבל 7000 ש"ח פלוס ריבית שנתית של 4%.

עד מתי ניתן לדרוש החזר מס על משיכת כספי תגמולים?

עד 6 שנים אחורה. בשנת 2022 ניתן להגיש על שנים 2016-2021, בשנת 2023 על שנים 2017-2022 וכן הלאה.